分野 A｜ライフプランニングと資金計画 最頻出

老齢給付と繰上げ・繰下げ

過去の公開問題では、繰上げの減額率、繰下げの増額率、付加年金の額が、3回分で3問出ています。

よく出る形

  • 繰上げ・繰下げを、繰り上げ（下げ）た月数から計算する（減額率・増額率を三答で問う）
  • 付加年金の額（納めた月数に掛ける金額）を空欄にして問う。付加保険料の額が誤りの型
  • 在職老齢年金の基準額や、加給年金の条件など、年金の減額・加算のしくみを問う

覚えること

  • 老齢基礎年金を受け取るには、受給資格期間が10年出どころ以上必要
  • 老齢基礎年金の満額は年額847,300円出どころ（2026年度、昭和31年4月2日以後生まれ）
  • 満額になるのは、保険料を納めた期間が40年出どころの人。足りない分は減る
  • 繰上げ：請求した月から年金が減り、減額は一生続く
  • 繰上げの減額率＝1か月あたり0.4％出どころ×繰り上げた月数（昭和37年4月2日以後生まれ）
  • 昭和37年4月1日以前生まれの繰上げは、1か月あたり0.5％出どころ
  • 繰下げ：増額は一生続く。増額率＝1か月あたり0.7％出どころ×繰り下げた月数
  • 昭和27年4月2日以後生まれは、繰下げの上限が75歳出どころで、最大84％出どころ増える
  • 昭和27年4月1日以前生まれは、繰下げの上限が70歳出どころで、最大42％出どころ増える
  • 付加年金の額は、年200円出どころ×付加保険料を納めた月数。付加保険料は月額400円出どころ
  • 老齢厚生年金は、老齢基礎年金に上乗せして受け取る2階部分の年金
  • 在職老齢年金の基準額は月65万円出どころ（2026年4月分から。2026年3月までは51万円出どころ）
  • 基本月額と総報酬月額相当額の合計が基準額を超えると、超えた分の2分の1出どころが停止される
  • 加給年金は、厚生年金保険の被保険者期間が原則20年出どころ以上の人が年金を受け始めるときに加算される
  • 対象は、生計を維持する65歳未満出どころの配偶者と、18歳到達年度の末日まで出どころの子
  • 配偶者分は年額243,800円出どころ。生年月日に応じて特別加算（最大179,900円出どころ）が付く
  • 参考：2028年4月1日以後、新たに年金を受け取る人の配偶者の加給年金額は見直される（基準日より後に施行）

数字と計算

  • 例：60か月繰り上げると24％出どころ減る。満額847,300円出どころなら、847,300円×（1－0.24）＝643,948円
  • 例：60か月繰り下げると42％増える。満額の人なら、847,300円出どころ×1.42＝1,203,166円

ひっかけ

  • 繰上げは1か月0.4％出どころ、繰下げは1か月0.7％出どころ。率がちがう
  • 付加年金の200円出どころ（年金の額）と、付加保険料の400円出どころ（保険料）を取りちがえない
  • 在職老齢年金で減るのは老齢厚生年金だけ。老齢基礎年金は減らない

想定問題

4問（○×式と三答択一式）

このテーマの想定問題を解く（4問）

このテーマの公開問題

公開問題を解く（3問）

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